Il “Registro dei Titolari Effettivi” (D.M. MEF n. 55 del 25.5.2022) è finalmente entrato in operatività dopo anni di laboriosa preparazione. Il 9 ottobre 2023 è stato pubblicato in GU il Decreto MIMIT del 29 settembre 2023 che costituisce l’ultimo tassello mancante per l’avvio dell’operatività del c.d. “Registro dei Titolari Effettivi” istituito presso il Registro delle Imprese. Si tratta di un nuovo strumento volto a promuovere la trasparenza nella proprietà delle entità giuridiche e a prevenire e contrastare l’uso del sistema economico e finanziario a scopo di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo, rendendo accessibili le informazioni sulla titolarità effettiva ai soggetti sottoposti agli obblighi di adeguata verifica della clientela, di cui sono destinatari anche gli Intermediari bancari e finanziari, imprese di assicurazione e professionisti.
Entro l’11 dicembre 2023 tutti i soggetti tenuti dovranno comunicare i dati dei propri titolari effettivi, pena l’irrogazione di sanzioni amministrative pecuniarie.
Il Corso esamina il nuovo Registro, che, d’ora in avanti, diventerà imprescindibile tassello per l’adeguata verifica della clientela a fini antiriciclaggio, soffermandosi sui principali elementi costitutivi, in particolare gli adempimenti cui saranno tenuti i soggetti abilitati a consultare i dati in esso contenuti, utili per l’individuazione del titolare effettivo della clientela nello svolgimento dell’attività istituzionale. Il Registro è esaminato nel suo complesso, mettendo in evidenza gli adempimenti che interessano gli operatori.